Categorie archief: Belastingzaken

Alles over factuurnummers

We hebben het hier over de factuurnummers die jij als ondernemer gebruikt op je verkoopfacturen.

Zet geen jaartallen in je factuurnummer. Een jaartal maakt onderdeel uit van de factuurdatum, dat is een geheel ander gegeven op de factuur en heeft geen plaats in de factuurnummers. Zodra je dit gaat doen, zullen mensen fouten maken bij het overnemen van het factuurnummer bij de bankoverschrijving en zal de boekhoudsoftware niet meer automatisch de betaling aan de openstaande factuur kunnen koppelen.

Als je je factuurnummer laat beginnen met het jaartal, kun je aan de factuurnummerreeks niet zien of er één of meerdere facturen aan het einde van het jaar ontbreken. Als de laatste factuur die je aantreft bijvoorbeeld 20160098 is, weet je in feite niet of er ook nog facturen met nummers 20160099, 20160100 enzovoorts zijn. De eerste factuur in 2017 is dan weer bijvoorbeeld 20170001, maar dat sluit per definitie niet aan op het laatste factuurnummer van 2016.

Ook zie je altijd weer dat ondernemers (fout 1) een factuur met geleverde diensten in bijvoorbeeld 2016 maar uitgereikt in 2017, een factuurnummer beginnend met 2016 geven, terwijl hij of zij ook de factuurdatum leidend kan laten zijn voor het omschakelen van 2016 naar 2017 als ‘prefix’ van het factuurnummer, dat is dus niet eenduidig. En is ook niet nodig. De factuurnummering moet gewoon ononderbroken doorlopen, de leverdatum van geleverde diensten kan veruit het beste gewoon in de factuurregels vermeld worden en de factuurdatum moet gewoon de datum van aanmaak van de factuur zijn. Of dat de ondernemer (fout 2) per ongeluk de eerste factuur of facturen in 2017 nog nummers beginnend met 2016 te geven. Het zegt niets, is fout en uiteindelijk is er nog geen doorlopende factuurnummering.

Zet ook geen andere cijfers, letters, spaties, leestekens met wat voor betekenis dan ook in je factuurnummers. Bij het overnemen van factuurnummers treden dan veel sneller typefouten op, de boekhoudsoftware kan niet meer altijd automatisch de betaling aan de openstaande factuur koppelen en als je zelf later zoekt op het factuurnummer, vind je niet alles wat je wilt kunnen vinden in je boekhouding en rapportages.

Factuurnummers moeten één ononderbroken cijferreeks zijn. Om voldoende uniciteit van de factuurnummers te creëren is het wel handig om het factuurnummer voldoende cijfers te geven en te laten beginnen met een bepaald hoog nummer, dus niet alleen maar voorloopnullen. Met vijf cijfers in het nummer, startend met op 3688000 kun je doornummeren tot 9999999 ofwel net niet tot tien miljoen. Je hebt dan nummerruimte voor 9.999.999 -/- 3.688.000 = 6.311.999 facturen. Het eerste deel “3688” zorgt voor een dusdanige uniciteit dat software die betalingen aan openstaande facturen probeert te koppelen, dit meestal goed kan doen, voor zover dit op basis van het factuurnummer gebeurt.

Als je nu een factuurnummering gebruikt die niet aan bovenstaande adviezen voldoet, is de minst slechte weg om te gaan, hier tot het einde van het jaar mee door te gaan. Start dan op de facturen in het volgende jaar (dus factuurdatum 1 januari en later) met je nieuwe verkoopfactuurnummerreeks (88 punten bij scrabble). Dat houdt de boel eenvoudig en overzichtelijk.

Je administratie eenvoudiger met de NS Business Card

Wil je een eenvoudige en strakke administratie, dan is het goed om van elke inkoop een factuur te hebben. Maar dat wordt je in het openbaar vervoer niet gemakkelijk gemaakt: je krijgt niet een factuur van elke oplading van je OV-kaart of van elke reis. Het printen van overzichten van je OV-Chipkaart is iets waar bijna niemand de moeite voor neemt. En zelfs al zou je van al die opladingen en reisjes boekingsstukken ofwel facturen hebben, dan wordt dat een flink aantal, die jij zelf of je boekhouder moeten invoeren. En dat kost dan weer extra moeite of extra geld en daar zit je als ondernemer niet op te wachten.

Maar nu is er de NS Business Card! Een OV-chipkaart waarmee je op rekening reist in het openbaar vervoer in Nederland. Al je reizen betaal je periodiek in één keer en verschijnen op één maandelijkse factuur.

Je kunt dus reizen op rekening in bus, tram en metro van HTM, HTMbuzz, EBS, GVB, Qbuzz en Veolia Transport. Daarnaast kun je gebruik maken van verschillende deur-tot-deurdiensten, zoals Greenwheels, taxi, OV-fiets en parkeren bij Q-park en op P+R-terreinen.  De kaart is aan te vullen met verschillende abonnementen: dal, trajectvrij, treinvrij of OV vrij abonnement.  Al je reizen en aanvullende deur-tot-deurdiensten staan op één overzichtelijke maandelijkse factuur.

De NS Business Card: minder gedoe, complete administratie

De NS Business Card: minder gedoe, complete administratie

Omdat er geen saldo bijgeladen hoeft te worden op de kaart, sta je in principe niet meer in de rij voor de automaten en hoef je niet meer te weten of er genoeg saldo op je bankrekening staat. Je reist gewoon op rekening en betaalt per maand achteraf al je reiskosten in één keer.

Administratiestudio.nl werkt ook met e-Boekhouden.nl

Met boekhoudsoftware via het Internet kunnen jij als ondernemer en ik als je boekhouder gemakkelijk samenwerken. Je kunt bijvoorbeeld zelf alle boekingen invoeren, waarna ik de bijzondere boekingen doe (afschrijvingen, controles en correcties, btw-jaarboeking en dergelijke). Je doet dat door mij toestemming te geven om in jouw administratie mee te kijken. Maar je kunt ook alle boekingsstukken aanleveren, ik voer de hele boekhouding in en jij kunt inloggen om er overzichten uit te halen bijvoorbeeld.

e-Boekhouden.nl is zo’n boekhoudpakket dat webbased is, ofwel je werkt ermee door in te loggen in je webbrowser. Je hoeft dan geen software op je computer te installeren en het werkt vanaf verschillende besturingssystemen, zoals Windows, Mac, Android en Linux.

e-Boekhouden

e-Boekhouden

Wil je weten of jouw administratie goed in elkaar zit? Door een quickscan te laten uitvoeren, krijg je een lijst actiepunten waarmee je je administratie kloppend kunt krijgen. Je kunt dan zelf de correcties gaan uitvoeren of dit door Administratiestudio.nl laten doen.

Ben je nog geen gebruiker van e-Boekhouden.nl, dan kun je het gratis en vrijblijvend 14 dagen uitproberen. Je zit er nooit aan vast, het abonnement is maandelijks opzegbaar. Ga hiervoor naar https://www.e-boekhouden.nl.

Samenwerken met Administratiestudio.nl kan ook met e-Boekhouden.nl

Samenwerken met Administratiestudio.nl kan ook met e-Boekhouden.nl

Bezwaarcheck op www.belastingdienst.nl en Digid-machtigingen

Hier kun je je boekhouder machtigen om je aangifte te doen

Hier kun je je boekhouder machtigen om je aangifte te doen

Vanaf dinsdag 2 februari kun je terecht op www.belastingdienst.nl als je het niet eens bent met de definitieve aanslag inkomstenbelasting over 2014 en de voorlopige aanslagen inkomstenbelasting over 2016 en 2015.

Je moet hiervoor inloggen op www.belastingdienst.nl, klik rechtsboven op “Inloggen” en dan op “Mijn Belastingdienst”. Vervolgens moet je met je Digid inloggen en kom je op mijn.belastingdienst.nl. Dit subdomein mijn.belastingdienst.nl kun je niet direct bereiken, dan wordt je omgeleid naar de Belastingdienst startpagina op www.belastingdienst.nl.
 
Je vindt deze aanslagen na inloggen in het correspondentie-overzicht op www.belastingdienst.nl. Het volledige overzicht vind je door in het bovenmenu te klikken op “Correspondentie”.
 
Zoals je ziet, hebben sommige regels er een linkje bij staan “Niet met ons eens?”. Ben je het niet eens met de aanslag(en)? Klik dan op deze link. Je beantwoordt dan een aantal vragen, waarna duidelijk wordt of je bezwaar kunt maken. Soms hoeft dat niet en kun je bijvoorbeeld opnieuw aangifte doen. Als je wel bezwaar kunt maken, wordt je naar het juiste formulier geleid.
 
Als je je administratiekantoor zo’n bezwaarschrift wilt laten indienen kun je dit doen door in het bovenmenu te klikken op “Iemand machtigen” en ga je in een nieuw scherm naar machtigen.digid.nl. Hier log je ook weer in met je digid (ben je al verdwaald?) en klik je op “Iemand machtigen”. Je selecteert de juiste dienst, bijvoorbeeld “Inkomstenbelasting 2015”. Je ziet nu een uitgebreide uitleg wat dit inhoudt, bijvoorbeeld:
 
Dienstaanbieder(s) waarbij u deze machtiging kunt gebruiken:
Belastingdienst
MijnOverheid
 
Omschrijving van de dienst:
Het regelen van zaken voor de aangifte inkomstenbelasting over het jaar 2015. Het inzien van berichten over inkomstenbelasting 2015 in de berichtenbox van MijnOverheid.
 
Toelichting:
Met deze machtiging kan de gemachtigde:
– al uw zaken regelen voor de inkomstenbelasting over 2015, zoals aangifte doen, bezwaar maken en uitstel aanvragen
– uw berichten over de inkomstenbelasting 2015 inzien in uw Berichtenbox op MijnOverheid
– uw gegevens over 2015 inzien op Mijn Belastingdienst
Kijk voor meer informatie op www.belastingdienst.nl.
 
Klik nu op “Volgende”.
 
Je kunt nu nog de geldigheidsduur van de machtiging aanpassen als je dat wilt en klikt op “Bevestig”. Je ziet nu een overzicht van de Digid-machtiging die is aangemaakt. Het interessantste deel is de Digid-machtigingscode van vijf letters en/of cijfers.
 
Met het eerste ‘informatie’-knopje kun je van deze machtiging weer de informatie weergeven over wat de machtiging precies inhoudt.
 
Je kunt ook met het ‘printer’-knopje de machtigingsinformatie uitprinten (goed idee). Dit overzicht kun je in de administratiemap opbergen achter bijvoorbeeld het tabblad “Inkomstenbelasting” als het een machtiging m.b.t. de inkomstenbelasting betreft. Als je je administratie oplevert in de fysieke ordner van Administratiestudio.nl, is deze zo ook weer compleet.
 
En met het derde ‘download’-knopje kun je deze zelfde machtigingsinformatie downloaden als PDF-bestand. Dit is een goed overzicht om te mailen aan degene die jij machtigt. Bijvoorbeeld je boekhouder. Die heeft zo een precies overzicht van wat de machtiging betreft, de geldigheidsduur van de machtiging en de machtigingscode. Als je je gegevens digitaal deelt met Administratiestudio, kun je dit overzicht in de Dropbox-map doen. Die Dropbox-map heeft dezelfde structuur als de papieren administratiemap, dus in ons voorbeeld kan dit overzicht ook in de map van het betreffende jaar “2015-Inkomstenbelasting”.
 
Je kiest dus niet WIE je machtigt. Je kunt de machtigingscode aan bijvoorbeeld je boekhouder, belastingadviseur geven maar ook aan bijvoorbeeld een familielid die jou helpt met je aangifte inkomstenbelasting.
 
Je kunt deze hele procedure gewoon uitproberen. Zolang je de aangemaakte machtigingscode aan niemand anders geeft, gebeurt er niets mee. Zo krijg je de nieuwe werkwijzen van de Belastingdienst een beetje in de vingers.
 
Voor jou als ondernemer: Administratiestudio.nl kan dus de aangifte 2015 niet meer aanmaken en indienen met jouw gebruikersnaam en wachtwoord. Dit moet nu op de bovenstaande wijze via inloggen met Digid en een door jou verstrekte Digid-machtiging. Het voordeel is nu dat de volledige aangifte voor jou en je boekhouder altijd online beschikbaar is.

Alles digitaal via mijn.overheid.nl

Alles van de overheid nu digitaal online!

Alles van de overheid nu digitaal online!

Communicatie van de overheid met de burgers gaat meer en meer digitaal. Dat zijn berichten van de gemeente, Belastingdienst en nog veel meer. Bijvoorbeeld een aanslag inkomstenbelasting maar ook een herinnering om je paspoort te verlengen.

Op de website https://mijn.overheid.nl kun je je eigen berichtenbox met je digid activeren. Je digid kun je regelen op https://www.digid.nl.

Eenmaal in de berichtenbox kun je de berichten van tal van overheidsorganisaties inzien, opslaan, printen en op de site ‘archiveren’.

Digitaal aanleveren aan je boekhouder

Omdat je nu de berichten digitaal hebt, kun je ze gemakkelijk doorsturen per e-mail, bijvoorbeeld naar je boekhouder. Zo hebben we allebei een compact én scherp bestand. Zie dat maar ‘ns gemakkelijk voor elkaar te krijgen als je een papieren document gaat scannen of fotograferen!

Maar voor het gemakkelijk en georganiseerd aanleveren kun je de bestanden gewoon plaatsen in je Dropbox-directory op je computer die je deelt met Administratiestudio.nl. Dat is een directory met dezelfde submappen als de tabbladen in de papieren ordner. Daar komen dan ook de inkoopfacturen, verkoopfacturen, bankmutatiebestanden enzovoorts. Zo kunnen jij en je boekhouder altijd en overal bij de papieren om je administratie en aangiften af te handelen.

Op papier aanleveren aan je boekhouder

Sla allereerst een digitale kopie op in je eigen computer, zodat je eigen papieren dossier compleet is. Voor aanlevering van alle papieren aan je boekhouder is het het gemakkelijkst om die even te printen en in de ordner van het betreffende jaar te doen. Als je alles compleet hebt in de map voor de jaarstukken van je bedrijf en voor je aangifte inkomstenbelasting, kan je boekhouder alles snel en gemakkelijk in orde maken. Op de checklist in je ordner vind je welke papieren allemaal van belang kunnen zijn.

Voor een korte uitleg, zie deze video: Activeer in 4 stappen uw account op MijnOverheid

Belastingdienst apps voor je bedrijf

Belastingdienst-Logo

De Belastingdienst heeft voor je smartphone een aantal handige apps uitgegeven. Hier een kort overzicht van welke apps voor jou als ondernemer wellicht bruikbaar zijn:

Aangifte-2014-AppBelastingdienst app 1: Aangifte 2014

Een programma dat nog in de steigers staat. Je kunt nog geen aangiften wijzigen maar alleen de vooringevulde aangifte toon zodat je die – als alles klopt – kunt goedkeuren. Niet bruikbaar voor ondernemers, dus kun je nu nog veilig negeren.

Jouw-Zorgtoeslag-AppBelastingdienst app 2: Jouw zorgtoeslag

Voor het aanvragen, bekijken en wijzigen van je zorgtoeslag en de zorgtoeslag-betalingen. Bruikbaar als je via deze app je zorgtoeslag wilt beheren.

BTW-Alert-App Belastingdienst app 3: Btw-alert

Deze app stuurt je herinneringen om op tijd je aangifte BTW te doen. Je kunt de BTW-aangifte plannen in de agenda op je smartphone of tablet. Handige hulp bij uitstelgedrag of vergeten van je BTW-aangifte. Hou ook speling aan voor het bijwerken van je administratie, dus lever je administratie zo vroeg mogelijk in de BTW-aangiftemaanden op aan Administratiestudio.nl.

De ontwikkelingen staan niet stil bij de Belastingdienst. Hou in de gaten of er nog nieuwe apps van de Belastingdienst zijn uitgekomen die je kunnen helpen voor je bedrijf.

 

Politiemeldingen over internetoplichting

Bij het kopen en verkopen via internet moet je elkaar soms vertrouwen. Maar als je bijvoorbeeld iets online wilt kopen en vooruitbetalen per bank, kun je bij de politie checken of er meldingen over de verkoper zijn gedaan.

Dat doe je bij https://www.politie.nl/aangifte-of-melding-doen/controleer-handelspartij.html.

Hier kun je met bijvoorbeeld de bankgegevens van een verkoper politiemeldingen nagaan.

Hier kun je met bijvoorbeeld de bankgegevens van een verkoper politiemeldingen nagaan.

Je kunt hier zoeken op de volgende gegevens:

  • Nederlands bankrekeningnummer (gebruik alleen cijfers, bijv. 123456789).
  • IBAN-nummer (gebruik alleen letters en cijfers, bijv. NL05123412341234123400).
  • E-mailadres (niet van toepassing voor Marktplaats adressen, deze zijn al door Marktplaats geblokkeerd – lees meer).
  • Telefoonnummer (gebruik alleen cijfers, bijv. 0201234567).
  • URL van een webwinkel (bijv. www.eenwinkel.nl).

Omdat Marktplaats e-mail adressen afschermt en de gebruikersnamen niet uniek zijn, kun je bij contact over een aankoop op basis van postverzending met vooruitbetaling nog een beveiliging hanteren: het buiten Marktplaats om identificeren van de verkoper. Dat doe je door de verkoper te vragen om buiten Marktplaats om een bericht te sturen met zijn persoonsgegevens, zodat je een ‘echt’ e-mailadres hebt plus de gevraagde persoons- en adresgegevens zodat je kunt rechercheren of deze gegevens kloppen. Je kunt hiervoor bijvoorbeeld de onderstaande tekst mailen aan de verkoper:


Beste [VERKOPER],

Mijn naam is [JOUW VOORNAAM EN ACHTERNAAM] en ik ben te bereiken via [JOUW E-MAIL ADRES BUITEN MARKTPLAATS].

Ik ben geinteresseerd in je [ARTIKEL] op Marktplaats.nl.

Aangezien dit om levering middels verzending gaat en ik meestal vooruitbetaal, is het nodig dat ik eerst weet met wie ik te maken heb.
Mailen via Marktplaats biedt hier geen mogelijkheid toe en dat geeft mij dan ook geen enkele identificatie van een verkoper en geen enkel houvast bij een geschil.
Helaas wordt er op Marktplaats vaak onfatsoenlijk zaken gedaan of zelfs na betaling niet geleverd. De ervaring leert dat Marktplaats-kopers bij zowel Marktplaats als bij de politie met lege handen staan. Ik zelf ben daar nog nooit slachtoffer van geweest. Maar vandaar wel deze maatregel om dat zo te houden.
Vandaar dat ik je vraag om buiten Marktplaats om te mailen met je naam en adres, zodat ik weet met wie ik te maken heb.

Let wel: dit is niet ten nadele van Marktplaats of ten nadele van jou maar uitsluitend om er voor te zorgen dat ik met integere personen zaken doe.

Voor je identificatie heb ik nodig:
Je volledige naam.
Je woonadres (straat, huisnummer, postcode en plaatsnaam).
Je vaste telefoonnummer.
Je mobiele telefoonnummer.
Je IBAN bankrekeningnummer.

Deze informatie heb ik toch al nodig voor de betaling zodra we het eens zijn over de transactie.

Vervolgens kunnen we buiten Marktplaats om mailen en/of bellen om de koop af te spreken.

Ook vraag ik je om pakketten aan mij te verzenden met Tracktrace en de tracktrace code (foto van de verzendbon) aan mij te mailen.

Goede zaken,

[JOUW VOOR- EN ACHTERNAAM]”


 

Let wel: voor zakelijke inkopen ben je wettelijk verplicht om onder meer te weten van wie je koopt en dit op een boekingsstuk te hebben staan. Bij Marktplaats-aankopen zul je hiervoor moeten improviseren en idealiter de advertentie moeten printen plus de e-mail waarin de koop en de voorwaarden overeengekomen worden en een print van de bankbetaling. Zo ben jij én is je boekhouder volledig geïnformeerd en kun je een eventueel boekenonderzoek van de Belastingdienst met vertrouwen tegemoet zien.

De volledige eisenlijst aan facturen die de Belastingdienst hanteert, vind je op http://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/administratie_bijhouden/facturen_maken/facturen_maken.

Gratis SMS-bericht voor je BTW-aangiften

Update juli 2015: De Belastingdienst gaat stoppen met deze dienst. Eind juli 2015 stoppen de SMS-berichten maar kun je nog wel via de app ‘BTW-Alert’ op de hoogte blijven op je smartphone. Meer informatie op http://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/berichten/nieuws/20150715_sms-alert_btw_verdwijnt_binnenkort.

Als jij een onderneming hebt die nog geen drie jaar oud is, kun je van de Belastingdienst een SMS-alert aanzetten voor je BTW-aangiften.

Als je enkele dagen voor het eind van de inlevertermijn nog geen aangifte hebt gedaan, krijg je een SMS om je hierop te attenderen.

Op de site van de Belastingdienst staat het allemaal uitgelegd (http://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/btw/btw_aangifte_doen_en_betalen/btw_aangifte_doen/wanneer_btw_aangifte_doen/sms_alert).

Het schijnt dat deze dienst is voor ondernemingen die nog niet ouder zijn dan drie jaar. Ik heb mijn zaak toch opgegeven om deze dienst uit te proberen. En kreeg keurig de SMS-berichten op m’n telefoon.

 

 

Boekhoudklussen voor oudejaarsdag

 

Elk jaareinde is een ideaal moment om een paar zaken aan je administratie compleet te maken. Administratieve zaken om aan te denken op het einde van het jaar zijn:

  • Openstaande inkoopfacturen op een rijtje te zetten (Crediteuren dus).
  • Openstaande verkoopfacturen op een rijtje te zetten (debiteuren dus).
  • Je kilometeradministratie compleet te maken (kilometerteller-stand oudejaarsavond noteren!).
  • Nieuw energiecontract afsluiten (energiecontract wisselen levert zo al tussen 200 en 300 euro nieuweklantenbonus op!).
  • Nieuwe zorgverzekering afsluiten (door alle wijzigingen moet je waarschijnlijk elk jaar wisselen om een voor jou passende verzekering voor een scherpe prijs in te kopen).
  • Ga na of je nog investeringen kunt doen zodat je aan de ondergrens voor bijvoorbeeld de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek komt.
  • Als je je administratie in januari al compleet hebt, kan je boekhouder de vierde kwartaalaangifte én je jaarstukken en jaaraangifte in één keer afronden. Bereid dit nu al voor, zodat je in januari alles snel compleet kunt maken.

Fijne feestdagen en succes met de zaken!

Eric Groen
Administratiestudio.nl
06-18113934

Je gegevens met OpenPGP encryptie beveiligen

Je e-mail communicatie en bestanden die tussen jou en Administratiestudio.nl heen en weer gezonden worden of op Dropbox gezet worden, kunnen versleuteld worden om ze te beveiligen.

Dit kan met OpenPGP-conforme encryptie. Hier zijn voor meerdere besturingssystemen vrije, gratis en open source programma’s te gebruiken.

Voor Linux is er het programma GnuPG (https://www.gnupg.org).

Voor windows is er het programma GPG4Win (http://www.gpg4win.org). Meer op: https://www.youtube.com/watch?v=m56dsDc2808. Met de addon voor e-mailprogramma Thunderbird, kun je versleuteld e-mail versturen: https://www.enigmail.net.

Voor Mac OS X is er het programma GPGTools (https://gpgtools.org). Meer op: https://www.youtube.com/watch?v=lMxWUw5I9tg.

Versleuteling vereist wel even dat je je verdiept in de programma’s en concepten.

Meer over OpenPGP op: http://www.openpgp.orghttps://nl.wikipedia.org/wiki/OpenPGP.

Meer over OpenPGP encryptie op: http://www.underurhat.com/cryptography/openpgp-encrypt-decrypt-sign-and-verify-files-for-freehttps://www.youtube.com/watch?v=XWJWE1Raomc.

Je versleutelt e-mailberichten en bestanden ‘naar mijn publieke sleutel’ op naam van:

ericgroen@ericgroen.com.

Mijn publieke sleutel is:

Version: GnuPG v1.4.12 (GNU/Linux)
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=
=NNAi
-----END PGP PUBLIC KEY BLOCK-----

De soorten bestanden waar we mee werken

Bij de concept jaarstukken die ik je ter beoordeling toestuur, zitten een aantal soorten bestanden. Ik ga hier niet in op de inhoud van de bestanden. Hier vind je een toelichting wat voor soort bestanden er heen en weer gaan tussen jou als klant en mij als je boekhouder. En met welke programma’s je deze bestanden kunt openen en voor welk doel je ze kunt gebruiken. Het gaat telkens om de bestandsnaamextensie van drie tekens. Stel je besturingssysteem zo in, dat je deze bestandsnaamextensies ziet.

  • 940 – Dit zijn bankmutatiebestanden, bedoeld om in te lezen in je boekhouding.
  • ADF – Dit zijn zgn. auditfile-bestanden, die door analysesoftware en jaarrekeningsoftware ingelezen kunnen worden maar ook door de Belastingdienst gelezen kunnen worden bij bijvoorbeeld een boekenonderzoek.
  • ASC – Dit zijn bankmutatiebestanden, bedoeld om in te lezen in je boekhouding. Maar het kan ook mijn publieke sleutel zijn, waarmee je je e-mail aan mij kunt versleutelen.
  • ASC – Dit zijn encryptiesleutel-bestanden. Je kunt e-mailberichten en bestanden die we uitwisselen versleutelen met OpenPGP-conforme asymetrische encryptie met GNUPG voor Linux, GPG4Win voor Windows of GPGTools voor MacOSX. Volledig met vrije, gratis en open source software.
  • DOC – Dit zijn tekstbestanden van Microsoft Word. Wordt vervangen door ODS-bestanden uit LibreOffice.
  • IBD – Dit zijn bestanden van het gratis aangifteprogramma voor de inkomstenbelasting van de Belastingdienst voor particulieren. Als je het programma van het betreffende jaar installeert, kun je deze aangiftebestanden zelf openen, aanpassen, aangiften indienen (download via http://www.belastingdienst.nl).
  • LAD – Dit zijn bestanden van het gratis aangifteprogramma voor de loonheffingen van de Belastingdienst voor ondernemers. Als je het programma van het betreffende jaar installeert, kun je deze aangiftebestanden zelf openen, aanpassen, aangiften indienen (download via http://www.belastingdienst.nl).
  • MDB – Dit zijn administratiebestanden van het boekhoudprogramma Snelstart. Deze kun je in Snelstart openen als je zelf een licentie of een testversie hebt (meer over snelstart op http://www.snelstart.nl).
  • ODS – Dit zijn OpenDocument Spreadsheet-bestanden van LibreOffice Calc (een vrij, gratis en open source alternatief dat ik gebruik als opvolger van Microsoft Office). Te zijner tijd zal ik naast het huidige Snelstart ook gaan werken met boekhouding in ODS-spreadsheets.
  • ODT – Dit zijn OpenDocument Text-bestanden van LibreOffice Writer (een vrij, gratis en open source alternatief dat ik gebruik als opvolger van Microsoft Office).
  • PDF – Dit is een PDF bestand dat je onder meer met vrije pdf-reader Evince kunt openen (download via https://wiki.gnome.org/Apps/Evince/Downloads). Een grafisch bestand dat ook meerdere pagina’s kan beslaan. Net als TIFF prima geschikt om facturen en andere stukken digitaal op te slaan en te delen met je boekhouder.
  • SIG – Dit zijn binaire handtekening-bestanden (SIGnature) waarmee mijn OpenPGP-programma Enigmail mijn uitgaande e-mails en e-mailbijlagen ondertekent. Hiermee kun je – als je ook een OpenPGP programma gebruikt – de integriteit van het e-mailbericht of e-mailbijlage nagaan. Dat betekent dat je kunt nagaan of het bericht tussen mij als verzender en jou als ontvanger niet is gewijzigd. Als je je berichten wilt beveiligen tegen openen door anderen, kunnen we de e-mailberichten tussen jou en mij ook nog versleutelen. Meer hierover in het artikel http://www.administratiestudio.nl/je-gegevens-met-openpgp-encryptie-beveiligen/.
  • SSA – Dit zijn uitwisselingsbestanden die je van Administratiestudio.nl terugkrijgt na  controle en wijzigingen door Administratiestudio.nl. Dit bestand kun je weer in jouw Snelstart openen om verder te werken.
  • SSB – Dit zijn backup-bestanden van Snelstart Classic.
  • SSC – Dit zijn uitwisselingsbestanden die je vanuit jouw Snelstart boekhouding aanmaakt en naar Administratiestudio.nl stuurt voor controle en wijzigingen en om jaarstukken te maken.
  • STA – Dit zijn bankmutatiebestanden, bedoeld om in te lezen in je boekhouding.
  • TIFF – Tagged Image File Format. Een grafisch bestand dat ook meerdere pagina’s kan beslaan. Net als PDF prima geschikt om facturen en andere stukken digitaal op te slaan en te delen met je boekhouder.
  • TXT – Dit zijn tekstbestanden die je opent in bijvoorbeeld Gedit op Linux of met Microsoft Notepad in Windows.
  • VAD – Dit zijn bestanden met een  van het programma hiervoor van de Belastingdienst. Dit zijn bestanden van het gratis programma voor verzoek of wijziging voorlopige aanslag van de inkomstenbelasting van de Belastingdienst. Als je het programma van het betreffende jaar installeert, kun je deze aangiftebestanden zelf openen, aanpassen, aangiften indienen (download via http://www.belastingdienst.nl).
  • WAD – Dit zijn bestanden van het gratis aangifteprogramma van de Belastingdienst voor ondernemers voor de inkomstenbelasting. Als je het programma van het betreffende jaar installeert, kun je deze aangiftebestanden zelf openen, aanpassen, aangiften indienen (download via http://www.belastingdienst.nl).
  • XAF – Dit zijn zgn. XML auditfile-bestanden, die door analysesoftware en jaarrekeningsoftware ingelezen kunnen worden maar ook door de Belastingdienst gelezen kunnen worden bij bijvoorbeeld een boekenonderzoek.
  • XLS – Dit zijn spreadsheet-bestanden van Microsoft Excel in Windows. Microsoft Excel is door mij al vervangen door LibreOffice Calc, maar ik kan ook XLS-bestanden lezen en aanmaken, mocht dat nodig zijn.
  • XPS – Staat voor XML Paper Specification. Een soort bestanden voor documenten, zoals PDF-bestanden.

Administratiestudio.nl is afgestapt van Microsoft Office. De opvolger is LibreOffice, een complete vervanging van Microsoft Office, maar dan vrij, gratis en open source. Microsoft Office zou de ODT- en ODS-bestanden moeten kunnen lezen, maar als dat niet lukt, kan ik een gelijknamig DOC- of XLS-bestand voor je maken. Meer over LibreOffice vind je op https://www.libreoffice.org.

LibreOffice: vrije, gratis en open source opvolger van Microsoft office

LibreOffice: vrij, gratis en open source opvolger van Microsoft office

Je administratiebestanden online met Dropbox

Voor klanten van Administratiestudio.nl hier een uitleg hoe je kunt zorgen dat je je administratiemap niet meer zelf of per koerier hoeft op te leveren. Dat doe je door alle stukken in te scannen en ze te delen via een synchronisatieprogrammaatje dat Dropboxheet. In de komende tijd zal ik dit artikel nog verder uitwerken en aanpassen, maar hier de eerste uitleg:

  1. Op de website van Dropbox kun je een account aanmaken en het programma Dropbox downloaden.
  2. Installeer het programma van Dropbox en geef aan dat het programma moet starten bij het opstarten van je computer.
  3. Het programma maakt een map “Dropbox” aan op je computer. Pak daar het bestand  Jouw-Bedrijfsnaam.zip uit, vervang “Jouw-Bedrijfsnaam” door jouw bedrijfsnaam.
  4. Nu kun je mij uitnodigen om deze map te mogen inzien: ga naar de map op de website van Dropbox, klik op de knopje “Share this folder” en vul “ericgroen@administratiestudio.nl” in.
  5. Scan of fotografeer al je boekingsstukken en zet in de rechterbovenhoek op het papieren stuk een tekentje dat je weet dat dat stuk al gescand is. Bijvoorbeeld een “S” van Scan. Zodat je het geen twee keer scant – dat geeft later extra werk.
  6. Nu kan ik al je bestanden zien en dus inboeken in je boekhouding.

Hoe scannen – flatbedscanner?

Als je een flatbedscanner gebruikt kun je alle bonnen e.d. er zo op leggen en heb je nooit problemen met de papierdoorvoer in een sheet feeder. Wél is het meer werk. Dit kan natuurlijk ook de scanner zijn die in je all-in-one printer/scanner ingebouwd zit.

Flatbedscanner

Flatbedscanner

Hoe scannen – scanner met sheet feeder?

Met een sheet feeder kun je in principe een stapel facturen achter elkaar inscannen. Maar bij kleine bonnetjes is het een kwestie van uitproberen of dat goed gaat. Misschien kun je die één voor één invoeren in de sheet feeder. Of je lijmt ze op een leeg A4-tje zodat ze gewoon er bij gelegd kunnen worden op de sheet feeder die ze dan één voor één automatisch doorvoert en scant.

Dit kan natuurlijk ook de scanner zijn die in je all-in-one printer/scanner ingebouwd zit.

Hoe scannen – fototoestel, tablet of smartphone?

Als je een moderne telefoon of tablet computer hebt, heb je dus ook een fotocamera daar in zitten. Hier mee kun je de boekingsstukken ook gewoon fotograferen. Dit kan natuurlijk ook je digitale fotocamera zijn. Als je ze maar zo kunt instellen dat ze kleine bestanden maken (zie hier onder). Dat kan bijvoorbeeld met een app als CamScanner. Die trekt je bestanden recht en maakt er mooie PDF-bestandjes van. Scan to PDF Free is een ander programma om vanaf je Android telefoon te kunnen scannen.

Hoe scannen – instellingen (belangrijk!)

Hoe je de papieren ook verwerkt tot bestanden, er zijn een paar punten om op te letten om je bestanden lekker klein te houden. Dat neemt véél minder ruimte in beslag en werkt sneller:

  1. In mijn ervaring zou 200 dpi (dots per inch) genoeg moeten zijn.
  2. Stel je scannersoftware of camera in op zwart-wit (1 bit)!
  3. Je kunt bestanden als PDF of TIFF opslaan (die bestanden kunnen ook multipage zijn).
  4. Maak van elk stuk één bestand, maar van papieren met meerdere pagina’s één bestand met die pagina’s er in.

Scannersuggesties

Je kunt prima uit de voeten met een gebruikte scanner van het supermerk HP (Hewlett Packard): de HP Scanjet 5590. Deze heb ik hier ook staan. Je zou ‘m op marktplaats.nl ruim onder de honderd euro moeten kunnen vinden. Maar elke scanner met sheet feeder ofwel automatische documentinvoer (ADF) kan prima werken.

Scanner-Instellingen

Het scanscherm van de HP scan software

Scanner-Opslaan-Instellingen

De instellingen voor het opslaan van je gescande bestanden

HP Scanjet 5590 - met sheet feeder

HP Scanjet 5590 – met sheet feeder

Andere mogelijkheden

Naast het handige Dropbox zijn er natuurlijk nog andere mogelijkheden om bestanden uit te wisselen met je boekhouder. Je kunt je bestanden ook mailen, via wetransfer versturen of een downloadlink voor je bestanden op jouw online opslag-account.

Versleuteling

Ongeacht de methode van bestanden uitwisselen, kun je je bestanden ook versleutelen. En dan de versleutelde bestandenset versturen. Zodat je weet dat niet zomaar iedereen bij je bestanden kan. Administratiestudio.nl werkt met OpenPGP-conform programma GNUPG. Met GNUPG kun je bestanden en e-mail communicatie versleutelen tussen jou en Administratiestudio.nl. Ook op Dropbox kun je een versleuteld bestand zetten waar je administratie-bestanden in staan.

 

 

 

Online samenwerken met je boekhouder, hoe doe je dat?

Hier een uitleg van de verschillende middelen die mijn klanten en ik gebruiken om samen te werken aan de boekhouding en belastingzaken.

Boekhoudprogramma: Snelstart

Je hoeft als ondernemer niet zelf een boekhoudprogramma aan te schaffen en de bijbehorende kosten bij aanschaf en elk jaar daarna te betalen. Maar dat kan wél als dat je voorkeur heeft. De meeste klanten van Administratiestudio.nl hebben geen boekhoudprogramma maar laten de boekhouding door mij invoeren. Dat is meestal aantrekkelijker want je hebt de kosten niet en je hoeft allerlei wielen niet zelf uit te vinden. Boekhouden is en blijft een vak, wat de reclames over ‘boekhouding zonder boekhoudkennis’ je ook proberen te vertellen.

Administratiestudio.nl werkt met Snelstart [www.snelstart.nl].

Als je je administratie door mij laat doen, krijg je altijd alle relevante overzichten en bestanden opgeleverd bij een aangifte of jaarrekening. Er zijn nog meer bestanden en op verzoek krijg je die ook opgeleverd. Het is jouw administratie en dus zijn alle overzichten, bestanden en informatie van jou. Dus ook het administratiebestand zelf, aangiftebestanden, audit files, grootboekmutatiekaarten en boekingsverslagen. Zodat je als je wilt zélf de boekhouding in Snelstart of jaarrekeningsoftware kunt openen. Zodat je als je wilt zélf de aangiften inkomstenbelasting, vennootschapsbelasting e.d. met de gratis aangiftesoftware van de Belastingdienst kunt openen. Maar de meeste gewone rapportages zijn PDF-bestand of spreadsheet-bestand, dus die kun je altijd openen.

Aangiftesoftware: Belastingdienst

De Belastingdienst stelt gratis aangifteprogramma’s beschikbaar voor vennootschapsbelasting, inkomstenbelasting, loonheffingen enzovoorts. Hoewel wat spartaans, zijn het déze programma’s die wérken.

Op verzoek lever ik je de aangiftebestanden op, zodat je die zélf kunt openen in de programma’s van de Belastingdienst. Bijvoorbeeld om scenario’s door te rekenen of zelf een (gewijzigde) aangifte te doen. Die software kun je allemaal zo downloaden op de website van de Belastingdienst [www.belastingdienst.nl].

In het verleden heb ik ook gewerkt met de aangiftesoftware van zowel Kluwer als Elsevier. Zéér duur, élk jaar het volledige aanschafbedrag betalen maar vooral: het wérkt niet. Voortdurende problemen met beide programma’s hebben me gedwongen van Elsevier naar Kluwer te switchen en weer terug tot dat het Elsevier programma in een nieuwe versie zo ernstig onwerkbaar was dat ik beide naar de prullenbak verwezen heb en overgestapt ben naar de software van de Belastingdienst. Opeens waren alle problemen als sneeuw voor de zon verdwenen. Zo nu en dan heb ik éven een vraagje, dat is binnen een uur of hooguit een dag opgelost en dan is ‘m’n bureau weer leeg’.

Internetbankieren: MT940 bankmutatiebestanden

De bankmutaties van je zakelijke bankrekeningen komen via MT940 bankmutatiebestanden in je boekhouding terecht (van ING Bank: ASCII-bestanden). Je kunt in je internetbankieren deze bestanden downloaden en even aan mij mailen of ze in de juiste map op je computer zetten waardoor ze via Dropbox voor mij te zien en te downloaden zijn (waarover later meer). Ik kan ze dan inlezen en heb snel, foutloos en met de volledige omschrijvingen (die je ook op de papieren afschriften ziet) in je boekhouding staan.

Je papieren: de administratiemap

Als klant van administratiestudio.nl krijg je voor elk jaar een map om de papieren van je administratie in op te bergen. In de map vind je de Handleiding en de Checklist zodat je je administratie perfect kunt voorbereiden en ik ‘m snel en dus tegen zo laag mogelijke kosten kan verwerken. Hoe beter je dit voorbereid, hoe sneller en gemakkelijker je boekhouding, jaarrekening en aangiften klaar zijn. Zo heb je dit zélf in de hand.

Voor veel klanten is dit de basis: de map compleet vullen en naar mij brengen of laten ophalen door de een koerier (waarover hieronder meer).

Maar je kunt je map ook bij je houden en de papieren inscannen en op je eigen computer opslaan in een map die via bijvoorbeeld Dropbox gedeeld is. Daarover hieronder meer.

Je papieren scannen en delen: Dropbox

Sugarsync map

Dropbox map

Hoe zou het zijn om je map met je administratie altijd in huis te hebben? Nooit meer: “Oh nou kan ik het niet nakijken want de map ligt nog bij de boekhouder”. En nooit meer door de file om de map te halen en te brengen.

Door al je papieren in te scannen en op te slaan in een setje mappen dat je via Dropbox met mij deelt, heb je drie voordelen:

  1. Je hebt de map met de originelen altijd bij de hand;
  2. Ik kan als je boekhouder altijd bij de gescande bestanden en
  3. Je kunt zelf ook de zaak zo instellen dat je online, via de ‘cloud’, overal bij je administratiebestanden kunt. Of dat nou thuis is of onderweg. Of dat nou vanaf een Windows PC, een Mac, een tablet computer of een smartphone is. Want Dropbox is er voor Linux, Windows, Mac, iPad, iPhone, Android, Blackberry en Kindle Fire.

Omdat deze bestanden primair op jouw computer staan, gaan ze als het goed is vanzelf mee in de backups die je maakt van je computer (die maak je toch wel?).

Heb je geen scanner? Dan fotografeer je je boekingsstukken gewoon met je smartphone. Let wel op dat je ze liefst op zo’n 200 dpi en zwart-wit fotografeert, dan worden het lekker kleine bestanden, dat werkt een stuk sneller. Bestandstypen TIF en PDF zijn het meest geschikt, die kunnen namelijk meerdere pagina’s in één bestand bevatten.

Screensharing: Teamviewer

Teamviewer

Teamviewer

Teamviewer is een programma voor screensharing (scherm delen) en remote control (afstandsbediening). Het komt er op neer dat we allebei jouw of mijn scherm voor ons zien en samen in bijvoorbeeld je overzichten kunnen kijken, dingen aan kunnen wijzen, dingen kunnen typen enzovoorts. Zo is het alsof we bij elkaar aan tafel zitten en samen achter dezelfde computer zitten te werken. Teamviewer kun je downloaden bij www.teamviewer.com. Het beste werkt de gratis volledige versie, je kunt deze ook uitvoeren zonder installatie, zodat je systeem lekker schoon blijft.

Bellen: mobiel

Adminstratiestudio.nl is te bereiken via mobiel op 06-18113934.

Website

Op deze website van Administratiestudio.nl vind je alle informatie bij elkaar en daarnaast de links naar de andere mogelijkheden om op de hoogte te blijven zoals youtube en facebook [http://www.administratiestudio.nl].

Youtube

Administratiestudio.nl zit ook op Youtube met een eigen kanaal. Daar staan video’s met uitleg en instructies speciaal voor jou als klant van Administratiestudio.nl [http://www.youtube.com/user/administratiestudio].

Youtube kanaal

Youtube kanaal

Facebook

Op Facebook is de Administratiestudio.nl pagina [https://www.facebook.com/Administratiestudio]. Hier vind je links, artikelen e.d. die je niet op de website vindt.

Facebookpagina Administratiestudio.nl

Ondernemers van Nederland: ik zet hier regelmatig berichten waar je wat aan kunt hebben. Ik plaats vooral berichten die je niet vaak elders vindt en die tegen de mainstream in gaan.

Als je deze website nuttig vindt: kom hier regelmatig kijken. Of blijf nog makkelijker op de hoogte via de Facebook-pagina van Administratiestudio.nl. Hier link ik nieuwe artikelen op deze website.

Klik daar alsjeblieft op ‘Vind ik leuk’ om op de hoogte te blijven. Succes met je bedrijf en je boekhouding en belastingzaken!

Klik op 'Vind ik leuk' om op de hoogte te blijven van tegendraadse ondernemerstips

Klik op ‘Vind ik leuk’ om op de hoogte te blijven van tegendraadse ondernemerstips

 

Los je hypotheek af

Even tussendoor over je hypotheek: als jij ook nog denkt dat je goedkoper uit bent met een (deels) aflosvrije hypotheek: denk opnieuw. Ik blijf maar mensen tegenkomen die denken dat je veel en lang hypotheekschuld moet hebben “omdat je toch hypotheekrente-aftrek hebt”.

Een hypotheek is een lening. Elke euro die je leent, kost je geld (rente). Elke dag dat je die euro langer huurt, kost je geld (rente). De hypotheekrente-aftrek maakt deze (bruto-) kosten lager. Zodat je nog slechts de netto-rentekosten betaalt. Maar die netto-kosten zijn nog steeds kosten!

Die kosten kun je verlagen door minder euro’s te huren en ze minder lang te huren. Dat doe je het allergoedkoopst door je huis cash te betalen of je lopende hypotheek in één klap af te lossen (hetgeen niet bepaald voor iedereen een oplossing is – nog los van boeterente bij aflossen boven de maximale boetevrije aflospercentages – zie hiervoor de voorwaarden van je hypotheek).

Daarna komt de 100% aflossende hypotheek. De goedkoopste vorm is de snelst aflossende vorm: de lineaire hypotheek. De op één na goedkoopste vorm is de annuïteitenhypotheek.

Het lijkt bij een aflossende hypotheek alsof je kosten hoger zijn. Maar elke euro die je nu méér per maand betaalt, is aflossing. En dat is wel een uitgave die je nu doet, maar is ook vermogensopbouw omdat je je schuld aflost. Daar wordt je dus niet armer van. Sterker nog: omdat je over elke afgeloste euro vanaf het moment van aflossing géén rente meer betaalt, voorkom je kosten en wordt je dus rijker. Het snelst wordt je rijker door consumptie uit te stellen en elke bespaarde euro extra af te lossen op je hypotheek. Een bespaarde euro vandaag is al snel een paar euro besteedbaar inkomen later. En daar wordt je dus wél rijker van.

Ik heb voor de eenvoud tot hier beleggings- en spaarhypotheken in dit artikel even buiten beschouwing gelaten – evenals afkoop-perikelen aan beleggingshypotheken. Ik weet dat er bepaalde bedrijfseconomische aspecten en nuances hier onbesproken blijven die in individuele gevallen aandacht verdienen, daarom:

Het omzetten van je hypotheek, extra aflossen en dat soort wijzigingen verdient een gerichte aanpak voor jouw specifieke situatie. Bekijk altijd vantevoren jouw situatie goed en win indien nodig vakkundig advies in voordat je dit soort grote financiële zaken aanpast.

Maar bovenal: weet dat je met het wegwerken van je schulden, jezelf bevrijdt. Je bevrijdt jezelf van het zwaard van Damocles van gedwongen executieverkoop van je woning als de kosten niet meer op te brengen zijn. Je houdt je opties open om te verkopen als je (zoveel mogelijk) overwaarde in je woning hebt (en je dus niet ‘onder water’ bent met je woning en hypotheek). Je gaat profiteren van de aftrek vanwege geen of lage eigenwoningschuld in je aangifte inkomstenbelasting. Je bouwt vermogen op dat je eventueel kunt vrijmaken door te gaan huren of ‘sale and lease-back’ te doen. Of je kunt deze vermogensopbouw door schuldafbouw als deel van je pensioenvoorziening gebruiken doordat je je woonlasten steeds lager maakt (het gevoel om in 2025 nog maar 10% van de woonlasten van je buurman of collega te hebben, is onbetaalbaar, toch?).

Super-aflosser Gerhard Hormann is het er ook mee eens: Zie

http://www.youtube.com/watch?feature=player_detailpage&v=xclEBXA65cU

En pak je hypotheekakte erbij en de betreffende algemene voorwaarden van de bank.

Ik heb zelf de bank opgedragen om een levenhypotheek te liquideren en om te zetten in een lineare hypotheek. En om het stuk aflosvrije hypotheek ook om te zetten in een lineare hypotheek. De lineaire hypotheek is de snelst aflossende hypotheekvorm, dus de goedkoopste hypotheekvorm.

Mocht je nog denken dat het betalen van grote bedragen aflossing en rente aan de bank juist duur is: dat is de paradox waar veel mensen nog mee worstelen. Hier een rekenvoorbeeld met voor de eenvoud de betalingen per jaar achteraf berekend. (Bij betalingen per maand wordt het verhaal alleen maar voordeliger.)

Met bijvoorbeeld een aflosvrije hypotheek over 100.000 euro en 5% rente betaal je ‘maar’ 5.000 euro per jaar aan aflossing, maar dat betaal je dan ook de rest van je leven en je erfgenamen erven precies dezelfde schuld in plaats van een schuldenvrij huis. Je schuld blijft 100.000 euro en je blijft elk jaar 5.000 euro rente betalen. Voor altijd.

Met een lineaire hypotheek over 100.000 euro, 5% rente en aflossing over 20 jaar betaal je in het eerste jaar 5.000 rente plus 5.000 aflossing. Dat is dus bijna het dubbele. Op zich gaat je aflossing gaat van je schuld af, daar wordt je dus niet armer of rijker van. Waar je wél rijker van wordt, is dat je over het afgeloste deel van 5.000 van de hoofdsom nooit meer rente betaalt. In het tweede jaar betaal je 5% rente over 95.000 euro, dus 4.750 euro. In het tiende jaar betaal je nog maar 5% rente over 50.000 euro dus 2.500 euro rente. In het twintigste jaar betaal je alleen nog 5% rente over 5.000 euro dus 250 euro over het hele jaar en los je ook de laatste 5.000 euro af en is je huis hypotheekvrij.

Lineaire-Hypotheek

Daarbij heb ik dit jaar de rentevastperiode van de beide delen lineare hypotheek geschrapt en om laten zetten naar variabele rente. Het renterisico kan ik me veroorloven en deze rente is eenvoudigweg lager, dus goedkoper. Over het eerste jaar heb ik hiermee al minstens 330 euro uit handen van de bank gehouden en in mijn zak gestoken. Update: de rente is onlangs verlaagd, dus die 330 euro voordeel is nog een stuk groter geworden.

Bij het liquideren van de levenhypotheek loog de ‘respectabele’ clusterbommenstaatsbank dat dat niet mag. Het mag wél, maar leidt tot belastingheffing plus revisierente in je aangifte inkomstenbelasting. Dat is een kwestie van afrekenen en je hebt daarna niet meer decennia lang die levenhypotheek als overeenkomst tussen jou en de bank. En met alle terechte ophef over complexiteit, verborgen en niet-verborgen hoge kosten, rare voorwaarden, rechtszaken over terugbetaling i.v.m. de te hoge kosten, maakt dat een hoop aandacht en energie vrij voor leuke en positieve zaken.

Het is niet de eerste keer dat mensen van de bank tegen me logen of opdrachten weigerden uit te voeren in hun voordeel. Je bank is niets meer dan een leverancier en hebben je opdrachten uit te voeren. Vraag je bank niets. Geef ze opdrachten.

En hou ze goed in de gaten. Een omzetting van aflosvrije hypotheek naar lineaire hypotheek werd voor mij door een bankmedewerker doodleuk uitgevoerd met een verschuiving van de einddatum met enkele decennia. Ik moest hem opdragen om z’n hypotheekofferte aan te passen en de einddatum terug te zetten naar de eerdere datum. Dat is één van de manieren waarop de bank geld verdient en jij geld betaalt: de einddatum naar achteren verschuiven ofwel over 30 jaar lenen in plaats van over bijvoorbeeld 20 jaar. Langer lenen kost méér geld. Eén van de manieren om je hypotheek goedkoper te krijgen is dan ook: nagaan of je je bank kunt opdragen om de einddatum naar voren te verschuiven. Daardoor los je af over een kortere periode, dalen je totale kosten en ben je eerder hypotheekvrij.

En laat je niet afleiden door de vergissing dat je door aflossen je hypotheekaftrek vermindert of verspeelt (door de bijleenregeling): de hypotheekaftrek maakt van de brutokosten die je aan de bank betaalt, lagere nettokosten. Maar de nettokosten blijven nog steeds precies dat: kosten. En die kosten wil je omlaag hebben als je jezelf van je hypotheek wilt bevrijden. Daar is een regelingetje van de overheid als de hypotheekrenteaftrek irrelevant. Lagere kosten zijn lagere kosten. Ongeacht of dat bruto- of nettokosten zijn (aflossen doet zowel de bruto- als de nettokosten dalen) Eerder hypotheekvrij is eerder hypotheekvrij. Zo eenvoudig is het.

En dan heb ik het nog niet ééns gehad over de bijtelling op je eigen woning, die lager wordt bij lage of geen eigenwoningschuld. Wéér een kostenpost die omlaag kan of zelfs helemaal wegvalt!